Банковские риски, методы измерения
Кредитный ризикбанку — это мера (степень) неопределенности относительно виникнення нежелательных событий при осуществлении финансовых соглашений, суть которых заключается в том, что контрагент банка не сможет выполнить взятых на себя по соглашению обязательств и при этом не удастся воспользоваться обеспечениям возвращения одолженных средств.
Необходимо отметить, что с кредитним риском связаны не только кредитні операции коммерческого банка (как балансовые, так и внебалансовые), но и інвестиційні (формирование портфеля ценных бумаг), гарантийные услуги, операции с дериватом, а также услуги кредитного характера (лизинг, факторинг и тому подобное).
Количественный анализ кредитного ризику коммерческого банка осуществляется с использованием метода финансовых коэффициентов, статистических и експертних методов.
Метод финансовых коэффициентов полягає в расчете относительных показателей, которые характеризуют предприятие из огляду на состояние его ликвидности, рентабельності и финансовой стойкости, и сравнении их с нормативными (критериальными) значениями. Не заперечуючи преимуществ этого метода, все же следует зазначити, что он не лишен определенных недостатков. Да, не всегда можно зробити однозначный вывод о том, насколько кредитоспособным является позичальник, поскольку значения одних его коэффициентов отвечают нормативним, а значение других — нет.
Среди статистических методов оцінки кредитного риска стоит виокремити метод дискриминантного анализа, который дает возможность разбивать позичальників на классы. В частности, за допомогою этого метода можно построить классификационные модели для прогнозування результатов кредитного соглашения (виконає заемщик условия или нет).