Московский Государственный Университет Технологии и Дизайна

Часть I

I. Порядок создания коммерческих банков

Коммерческие банки (начало развития в Украине).

Коммерческие банки – основное звено кредитной системы страны, в которую входят кредитные учреждения, которые осуществляют разнообразные банковские операции для своих клиентов на принципах коммерческого расчета. Для этого они используют не только свой собственный капитал, но и привлечен финансовый капитал в виде взносов, депозитов, межбанковских кредитов и других источников. Причем привлечены средства, как правило, значительно превышают объем собственного капитала коммерческих банков.

Основной целью коммерческих банков, которые стали создавать в Украине в 1989 году, было оперативное получение их основателями и клиентами широкого спектра банковских услуг (включая получение кредитов), решения основателями с помощью собственного банка своих групповых или индивидуальных проблем, получения максимальной прибыли для своих акционеров или пайщиков, а также для собственного развития.

Сначала коммерческие банки создавались преимущественно как отраслевые. Некоторые банки возникли как дочерние банки государственных специализированных банков. Да, например, был образован Укринбанк.

Такие банки, как Демосбанк, Киевский кооперативный банк – предшественник Градобанка, возникли как кооперативные коммерческие банки. Это объясняется тем, что в те времена кооперативы по производству товаров, выполнению работ и предоставлению услуг были первыми рыночными структурами, которые действовали в окружении государственных предприятий, организаций и оснований, а часто и при них. Чтобы легче и оперативнише решать вопрос получения займов на свое развитие, кооперативы стали создавать свои банки.

В дальнейшем акционерами или пайщиками коммерческих банков все больше становились разные коммерческие структуры и частные лица. Этот процесс особенно усилился после того, как в конце 1992 года государственным предприятиям было запрещено выступать основателями коммерческих структур, в том числе и банков.

В 1993 году было принято решение о перечислении надлежащих отмеченным предприятиям дивидендов в доход соответственно подчиненности государственного или местного бюджета. Кооперативные банки были уравнены в правах с коммерческими.

Постепенно статус коммерческих получили прежние государственные специализированные банки. Да, на базе республиканских Житлосоцбанку был организован Укрсоцбанк, Агропромбанку – АПБ "Украина" АК, Промстройбанку – Проминвестбанк. Такое разгосударствление отмеченных трех банков привело к созданию в банковской системе Украины неравных условий для деятельности банков, поставив в затруднительное положение опять организованы банки.

Правильнее было бы за прежними государственными банками оставить статус государственных специализированных банков, через которые направлялась бы государственная кредитная и финансовая поддержка приоритетным направлениям развития экономики. Да, в большинстве стран такая поддержка оказывается сельскому хозяйству, науке, государственным предприятиям, жилищному строительству и так далее.

В условиях рыночной экономики существенные изменения состоялись в банковском контроле. Если раньше банки играли роль государственных контролеров за деятельностью субъектов ведения хозяйства, то в настоящее время этот контроль, как правило, осуществляется на партнерских отношениях между банками и их клиентами.

Классификация коммерческих банков

Коммерческие банки классифицируются по ряду признаков. В зависимости от формы собственности они подразделяются на частных и государственных. По форме организации среди частных банков преобладают акционерные в виде обществ открытого или закрытого типов.

Акции банков, созданных в виде акционерных обществ открытого типа, распространяются путем свободной продажи юридическим и физическим лицам. Акционерными обществами закрытого типа, а также паевыми банками в виде обществ с ограниченной ответственностью являются преимущественно коммерческие банки в первые годы их существования. Акции банков в виде акционерных обществ закрытого типа выкупаются, как правило, их основателями. Более гибкой структурой являются банки в виде обществ с ограниченной ответственностью. Количество их пайщиков может пополняться с соответствующей регистрацией в Национальном банке Украины.

Коммерческие банки в зависимости от круга выполняемых операций бывают универсальными и специализированными. В настоящее время в Украине все коммерческие банки стремятся быть универсальными, хотя далеко не все они выполняют весь спектр банковских операций. Специализированных банков пока нет. Но отдельные банки уже начали создавать специализированные филиалы (инвестиционные и депозитные).

В зависимости от территории деятельности коммерческие банки подразделяются на международные, республиканские и региональные. Международные банки создаются при участии иностранного капитала и могут иметь филиалы в других странах. В Украине они только начинают появляться (Первый украинский международный банк, Діамена-банк и другие). К республиканским коммерческим банкам относятся банк "Украина" АК, Проминвестбанк Украины, Укрсоцбанк, Эксимбанк Украины и Сбербанк Украины, что имеют разветвленную сеть отделений и филиалов по всей территории Украины.

Большинство же коммерческих банков являются региональными. Они обслуживают клиентов определенной области, города, района или же региона. В зависимости от организационной структуры, рядом с многофилиальными банками, существуют безфилиальни банки. Много из них работают успешно, хотя конкурировать им с большими банками все сложнее.

Создание и деятельность коммерческих банков

Порядок создания и деятельности коммерческих банков регламентируется законами Украины "О банках и банковской деятельности", "О хозяйственных обществах", "О ценных бумагах и фондовой бирже", "О предпринимательстве", "Об аудите", "Об иностранных инвестициях", "О залоге" и другими, а также Временным положением о порядке создания, регистрации коммерческих банков и осуществления присмотром над их деятельностью, утвержденным Правлением Национального банка Украины 17 июля 1992 года.

Основателями, акционерами коммерческих банков могут быть украинские и иностранные юридические и физические лица, за исключением Советов народных депутатов всех уровней, их исполнительных органов, политических и профсоюзных организаций, союзов и партий, общественных фондов, коммерческих банков. Ими также не могут быть граждане следующих категорий: военнослужащие, должностные лица органов прокуратуры, суда, государственной безопасности, внутренних дел, арбитражного суда, государственного нотариата, органов государственной власти и управления, призванных осуществлять контроль за деятельностью предприятий. Основателями банков не могут быть лица, которым запрещено заниматься предпринимательской деятельностью к окончанию срока, установленного приговором суда, лица, которые имеют судимость по грабительское, взяточничество и другие корыстные преступления.

Необходимо обеспечить банк помещениями с оборудованным кассовым узлом, устройством охранительной и пожарной сигнализации, специальных каналов связи, постом милиции, вычислительной и другой банковской техникой и так далее.

Общество считается открытым, если его акции распространяются путем открытой подписки или покупки-продажи на фондовых биржах или во внебиржевом обороте. Акции банка в виде закрытого акционерного общества распределяются между основателями и не могут распространяться путем подписки и покупаться или продаваться на бирже или во внебиржевом обороте. После регистрации из закрытого акционерного общества он может быть реорганизован в установленном законом порядке в открытое акционерное общество. При этом необходимо иметь в виду, что в первые два года существования банка в виде акционерного общества, его основатели обязаны быть владельцами акций на сумму не менее 25 % уставного фонда.

Основатели банка (независимо от того, в виде какого общества он организуется) должны заключить между собой договор, который определяет порядок осуществления ими совместной деятельности, ответственности перед лицами, которые подписались на акции, и третьими лицами. Основатели также несут ответственность по обязательствам, что возникло к регистрации банка Национальным банком Украины.

Если банк создается в виде акционерного общества открытого типа, то основатели должны зарегистрировать информацию о выпуске акций в Министерстве финансов Украины.

При этом необходимо представить следующие документы: а) заявление на регистрацию информации; бы) копию платежного поручения на сумму госпошлины в размере 0,1% от общей суммы эмиссии акций; в) проспект эмиссии. Кроме регистрации, информация о выпуске акций подлежит обязательной публикации в органах печати Верховной Рады Украины (газета "Голос Украины"), Кабинета Министров Украины (газета "Правительственный курьер") и официальном издании
фондовой биржи (газета "Факт" (не менее чем за 10 дней до начала подписки на акции).

Учредительные собрания утверждают учредительные документы банка (учредительный договор и устав), избирает совет и правление банка, их председателей, ревизионную комиссию, утверждает регламенты работы совета и правления, разрабатывает положение о ней. Собрания могут часть функций, которые относятся в соответствии с действующим законодательством к компетенции общих собраний акционеров, возложить на совет или правление банка.

Для регистрации коммерческого банка его совет представляет в двухнедельный срок после проверки финансового состояния основателей в региональное управление Национального банка Украины следующие документы: заявление о регистрации устава банка за подписью председателя совета; учредительный договор, подписанный основателями банка и заверенный их печатями (для юридических лиц) или нотариально (для физических); устав банка, утвержденный учредительными собраниями и подписанный председателем совета; протокол учредительных собраний; экономическое обґрунтування создание банка, включая расчетный баланс и расчет плана доходов, расходов, прибыли на конец первого года его деятельности; бухгалтерские балансы основателей, акционеров; вывод аудиторской организации, которая имеет лицензию Национального банка Украины, о финансовом состоянии основателей; информацию о профессиональной пригодности председателя правления и главного бухгалтера, рекомендуемых основателями; копии платежного документа о внесении платы за регистрацию; копию отчета о проведении открытой подписки на акции со списком акционеров; справку о наличии необходимого помещения для банка (если оно арендовано, то и договор аренды на срок не менее 5 лет). Содержание каждое из документов определено Временным положением о порядке создания, регистрации коммерческих банков и осуществления надзора за их деятельностью.

Получен от регионального управления вывод с отмеченными выше документами представляется в Национальный банк Украины для регистрации, которая должна быть осуществленная в месячный срок с момента получения заявления.

Коммерческие банки могут открывать свои филиалы и представительства как на территории Украины, так и за ее границами на основании письменного согласия регионального управления Национального банка Украины. Необходимым условием их открытия является полная оплата заявленного уставного фонда банка. И филиал, и представительство не является юридическими лицами. Это обособлены подразделы банка, которые выступают от его имени и действуют на основании своих положений, утвержденных в соответствии с порядком, предусмотренным уставом банка.

Регистрация филиала производится региональным управлением Национального банка Украины на протяжении месяца со дня получения всех необходимых документов. Зарегистрированному филиалу региональное управление Национального банка Украины присваивает шестизначный номер по МФО (код банка), а если он обслуживается одной и той же расчетной палатой, что и главный банк, то филиал может пользоваться номером МФО, присвоенным банку, с добавлением еще одного знака.