Московский Государственный Университет Технологии и Дизайна

Рассмотрим структуру и функции банковской системы в еко­номіці рыночного типа. В такой экономике кредитно-банковская система представлена большим набором банков и связанных из ни­ми разнообразных кредитно-финансовых учреждений. В организационном аспекте банковская система является совокупностью взаимоувязанных и взаимодействующих банков,  каждый из которых выполняет функции,  которые выплывают из его назначения. Различают эмиссионные,  коммерческие,  инвестиционные,  ипотечные,  сберегательные банки,  разные финансовые компании (пенсионные,  социальные,  инновационные). В совокупности все эти фінансо­во-кредитні учреждения образуют банковскую кредитную систему.

Банковская система в Украине имеет двухуровневое построение: на первом уровне — Национальный банк Украины, на втором — ко­мерційні банки.

Ведущее место в банковской системе принадлежит Национальному банку Украины (НБУ). Он призван осуществлять единую политику в сфере денежного обращения, укрепления национальной денежной единицы — гривне.

Национальному банку Украины предоставлено монопольное право на ви­пуск денег (эмиссию). Он исполняет роль эмиссионного центра. Банк збе­рігає резервные фонды денежных знаков, драгоценные металлы, в том числе золото, валютные запасы.

Национальный банк Украины обслуживает государственный долг страны, дает разрешение на создание (регистрацию) коммерческих банков.

Содержание деятельности Национального банка Украины проявляется в его функциях, основных направлениях функционирования. Для выполнения заданий, положенных на этот орган государственного управления спеціаль­ної
компетенции, Уставом предусмотрены такие функции:

а) принимать участие в разработке основных направлений и тенденций еко­номічного и социального развития народного хозяйства Украины, государственного бюджета Украины, прогноза денежных доходов и расходов населения;

б) разрабатывать основные направления единственной денежно-кредитной полі­тики, в соответствии с которыми осуществляется регуляция денежного обі­гу в Украине;

в) концентрировать кредитные ресурсы, созданные за счет средств уставного и других фондов, остатков средств государственного бюджета, средств на депозитных счетах, средств в обращении и в межбанковских расчетах, а также переданных за плату Сберегательным банком средств, которые формируются за счет вкладов населения;

г) продавать и покупать на договорных принципах кредитные ресурсы;

д) образовывать фонд регуляции кредитных ресурсов банківсь­кої системы государства за счет части привлеченных банками ресур­сів и депозитов, определять размеры формирования этого фонда;

е) организовывать и проводить инкассацию, перевозку денежных знаков и других ценностей;

ж) проводить единую кредитную политику в государстве, встановлюва­ти правила расчетов и ведения кассовых операций, порядок ведения учета и отчетности в банках, определять размер платы за привлеченные из ін­ших банков ресурсы, выходя из общей процентной политики;

з) осуществлять регуляцию уровня банковских процентных ставок;

й) организовывать кассовое выполнение государственного бюджета;

к) сосредоточивать на счетах в своих учреждениях валютные средства валютного фонда Кабинета Министров Украины, принимать участие в роз­робці сведенного валютного плана, обеспечивать проведение единой валютной политики в государстве;

л) осуществлять обслуживание государственного долга, выполнять операции, связанные с размещением государственных ссуд, их погашением и выплатой процентов по них;

м) давать разрешение на образование коммерческих банков при участии іно­земних юридических лиц и иностранных граждан, регистрировать комер­ційні банки и устанавливать для них экономические нормативы и тому подобное.

Вместе с тем Национальному банку предоставляются такие права, что зу­мовлені его спецификой: устанавливать для коммерческих банков и их филиалов объем и формы отчетности информационных материалов, необ­хідних для прогнозирования и планирования с целью осуществления Единой государственной политики в области денежного обращения, кредитования, роз­рахунків, ценных бумаг и валютных операций; устанавливать по согласованию с коммерческими банками, которые осуществляют кассовое обс­луговування предприятий, организаций, лимит остатка денег в опе­раційній кассе, определять вид национальных денежных знаков, их но­мінал, устанавливать определяющие признаки и порядок платижности, систему защиты; получать в иностранных и международных банках и в других финансово-кредитных организациях кредиты, размещать по­зики, осуществлять операции в иностранной валюте; авати разрешение органі­заціям Украины привлекать кредиты из-за границы в пределах общего лимита внешней задолженности государства, который устанавливается Верховной Радой Украины; определять цены и тарифы на предоставленные На­ціональним банком и его учреждениями услуги, если они не вста­новлені законодательством Украины; образовывать в своем підпорядку­ванні предприятия и быть пайщиком или акционером предприятий, необходимых для выполнения заданий Национального банка, в том чис­лі относительно изготовления бумажных денег, производства необходимого для этой цели бумаги, изготовление монет и другие права.

Правовое положение Национального банка Украины, его особ­ливе правовая регуляция предопределяет выполнение специфических для него банковских операций. В соответствии со ст. 8 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» Национальный банк выполняет та­кі операции:

- выдает коммерческим банкам кредиты на срок по договоренности с заемщиками;

- осуществляет счета банков-корреспондентов и осуществляет розра­хункове кассовое обслуживание коммерческих банков и других
кре­дитних учреждений;

- покупает и продает ценные бумаги, которые выпускаются государством;

- выдает кредиты банкам под залог векселей и ценных бумаг;

- осуществляет эмиссию приватизационных бумаг;

- выступает гарантом кредитов, которые предоставляются субъектам зовніш­ньоекономічної деятельности иностранными банками, финансовыми и ін­шими международными организациями под залог Государственного валют­ного и другого государственного имущества Украины;

- покупает и продает иностранную валюту и платежные документы в іно­земній валюте;

- проводит операции с резервными фондами денежных знаков;

- осуществляет другие операции в соответствии со своими функциями, передба­чених законодательством.

Эмиссионный банк (центральный банк) – имеет монопольную правую выписку билетов (денежных знаков,  банкнот). Основным его зав­данням является проведением государственной политики в сфере денежного обращения,  кредита,  регуляции деятельности всей банковской системы. Этот банк всегда национализирован и его деятельность находится под контролем государства. Потому его называют государственным или цен­тральним банком.

Инвестиционные банки – специализируются на финансировании и долгосрочном кредитовании разных предприятий и целых отраслей. Различают финансовые инвестиции,  осуществляемые путем покупки банком ценных бумаг,  а также реальны инвестиции,  которые осуществляются путем вкладывания капитала в промышленность,  строительство и другие.

Ипотечные банки – специализируются по предоставлению довгостроко­вих ссуд под залог недвижимости.

Инновационные банки (или фонды) – осуществляют кредитование (в основном связанные с некоторым риском) на всех этапах инновационного процесса создания и внедрения разных научных роз­робок.

Сбербанки – является простыми финансово-кредитными учреждениями для поощрения свободных денежных средств населения,  включая операции с ценными бумагами.

Коммерческие банки – наиболее универсальный тип банков,  которые занимаются широким кругом операций,  в том числе предоставления кре­дитів промышленным,  торговым и другим предприятиям преимущественно за счет денежных средств в виде депозитных вкладов. Такие бан­ки осуществляют также разнообразные коммерческие  услуги и операции. Конечно,  они не являются государственными.

Коммерческие банки – основное звено кредитной системы страны,  которая включает у себя кредитные учреждения,  которые осуществляют разные банковские операции для своих клиентов на базе коммерческого расчета. Для этого они используют не только свой собственный капитал,  но и привлечен финансовый капитал  в виде вкла­день,  депозитов межбанковских кредитов и других источников. При этом привлечены средства,  как правило,  значительно превышают объемы собственного капитала коммерческих банков.

В начале своей деятельности коммерческие банки создавались преимущественно как отраслевые. Да,  в Украине были созданы Укрлегбанк,  Укрбудбанк,  Укрмонтажспецбанк,  Укрмижвузбанк,  Энергобанк,  Поштбанк и другие. Эти банки должны были способствовать решению прежде всего проблем внутри отрасли,  ускорению темпов НТП  на предприятиях отрасли,  увеличению объектов производства и підви­щенню качества выпущенной продукции. Отраслевые министерства и подчинены им предприятия созданиям своих банков намагали­ся мобилизировать как больше всего денежных средств на развитие отрасли и стать независимыми от кредитной и финансовой политики,  которая осуществлялась государством через так называемые специализированные банки – Промстройбанк,  Агропромбанк,  Житлсоцбанк.

Постепенно статус коммерческих получили государственные спеціалізо­вані банки. Да,  на базе республиканского Житлсоцбанку был ор­ганізований Укрсоцбанк,  Агропромбанку – АПБ "Украина" АО,  Промстройбанку – ПИБ. Такое разгосударствление указанных банков привело к созданию в банковской системе Украины неравных условий для деятельности банков,  сделав тяжелым положение вновь созданных. Ведь прежние государственные специализированные банки были обеспечены помещениями,  офисной техникой,  транспортными средствами,  кадрами,  имели большую и солидную клиентуру. Им и теперь оказывается значительная помощь со стороны государства и НБУ. Вновь созданные коммерческие банки такой базы не имели.

Правильнее за прежними государственными банками было бы оставить статус государственных специализированных банков,  через которые направлялась бы государственная кредитная и финансовая  (политика) поддержка приоритетным направлениям развития экономики. Так в большинстве стран такая поддержка оказывается развитию сельского хозяйства,  науки,  государственным  предприятиям,   жилищному строительству и другим.

В условиях рыночной экономики существенные изменения прошли в банковском контроле. Если ранее банки играли роль держав­них контролеров за деятельностью субъектов ведения хозяйства,  то в наше время этот контроль осуществляется на партнерских отношениях между банками и их клиентами. Правда,  в отдельных случаях держа­ва налагает на банки контроль за отдельными хозяйственными опе­раціями их клиентов. Например,  за полнотой сдачи в банк вируч­ки наличными деньгами и выполнением кассовой дисциплины.

Коммерческие банки классифицируются за рядом признаков. В залеж­ності от формы собственности они подразделяются на частных и государственных. Сейчас в Украине государственными коммерческими банками является ли­ше Эксимбанк (экспортно-импортный банк) и Сбербанк.

По форме организации среди частных банков преобладают ак­ціонерні в виде обществ открытого или закрытого типа. Верховная Рада Украины последними изменениями и дополнениями в За­кон "О банках и банковской деятельности" запретила коммерческим банкам выступать в форме АО закрытого типа и всем существующим ос­таннім нужно перерееструватись в АО открытого типа.