Московский Государственный Университет Технологии и Дизайна

Коммерческие банки в зависимости выполняемых операций 6увають универсальными и специализированными. Сейчас на Украине все коммерческие банки стремятся быть универсальными,  хотя далеко не все они выполняют весь  спектр  банковских  операций. Специализированных банков пока еще нет. Правда,  отдельные банки по­чали создавать специализированные филиалы (инвестиционные,  депозитные и другие).

В зависимости от территории деятельности коммерческие банки разделяются на международные,  республиканские и региональные. Международные банки образуются при участии иностранного капитала и могут иметь отделение (филиалы) в других странах. На Украине они только начинают зарождаться. Первый – Украинский Международный банк и другие. Их создание не поддерживается НБУ через завалку ключевых порций,  к  которым  относится банковское дело,  которое являет собой большую опасность для нашей экономики,  которая находится в состоянии глубокого экономического кризиса,  который сопровождается инфляцией.

В дальнейшем,  когда экономическая ситуация в стране нормализуется,  не будет препятствований в создании международных банков,  а также в открытии отделений,  филиалов и представительств иностранных коммерческих банков. Ведь иностранные инвестиции в экономику Украины быстрее будут осуществляться че­рез банки,  с которыми иностранные инвесторы привыкли работать и которым они доверяют.

К республиканским коммерческим банкам относится Проминвестбанк Украины,  Укрсоцбанк,  Эксимбанк Украины и Сбербанк Украины,  которые имеют разветвленную сеть отделений и филиалов по всей территории Украины. Они тесно связаны со всеми органами государственной власти и Правлениями банков. К статусу республиканских приближаются и некоторые новые коммерческие банки (Градобанк,  Приватбанк,   АППБ  "Аваль",  "Укринбанк"),  которые возникли вместе с началом развития рыночной экономики в стране.

Коммерческие банки — это автономные, независимые коммерческие під­приємства. С одной стороны, они образуются для удовлетворения інте­ресів владельцев банка (акционеров или индивидуальных) и общественных интересов клиентуры — юридических и физических лиц, что обслугову­ються банком. А с другой стороны, коммерческие бланки — это підприємс­тва особенного типа, которые организуют и осуществляют движение позичково­го капитала для обеспечения получения прибыли владельцами банка. Будучи важным звеном банковской системы государства, ко­мерційні банки концентрируют основную часть кредитных ресурсов и осуществляют широкий диапазон банковских операций и финансовых услуг для юридических и физических лиц.

оммерческие банки являются юридич­ними лицами. Они экономически самостоятельные и полностью независимые от исполнительных и предписывающих органов государственной власти в решениях, связанных с их оперативной деятельностью, а также относительно требований и вка­зівок, что не отвечают действующему законодательству. Как любое юридическое лицо, банки имеют свои признаки.

1. Владение имуществом на правах собственности или на правах повно­го хозяйственного ведания, наличие уставного фонда, какой ві­дображується на самостоятельном балансе банка. Уставный фонд коммерческого банка формируется за счет собственных средств акціо­нерів или паевых взносов основателей банка в денежной форме. Запрещается использовать для формирования уставного фонда бюджетные средства, средства, полученные в кредит и под залог, а также увеличивать уставный фонд для покрытия убытков. Размер статут­ного фонда банка определяется основателями, но не может быть меньше размера, установленного НБУ. Законодательством определенно минимальный размер уставного фонда банка в сумме, эквивалентной 1 млн ЭКЮ.

2. Наличие всех прав юридического лица: организационное единство, участие в хозяйственных отношениях, самостоятельная ответственность, а также обязательное указание в уставе банка, что банк является юридич­ною лицом.

3. Коммерческие банки осуществляют предпринимательскую деятельность с целью получения прибыли: предлагают на договорных условиях кре­дитно-розрахункове, кассовое и другое банковское обслуживание під­приємств, учреждений, организаций и граждан путем выполнения бан­ківських операций и предоставления разных банковских услуг. При предоставлении услуг клиенты платят вознаграждение, за счет которого образуется прибыль банка.

Коммерческие банки выступают субъектами рыночной экономики, они действуют одновременно на механизмах саморегуляции и самоуправлін­ня, работают в условиях риска. Как важен сектор экономики ко­мерційні банки поставляют в народное хозяйство дополнительные гро­шові ресурсы. Деятельность банков не ограничивается аккумуляцией и размещением средств предприятий, организаций и населения.

Они способствуют нагромождению капитала, не только активно втру­чаючись во все сферы хозяйственной жизни, но и непосредственно бе­руть участие в функционировании капитала или осуществляя контроль над ним. Благодаря банкам действует механизм деления и перераспределения ка­піталу за сферами и отраслями производства, который в значительной мере за­безпечує развитие народного хозяйства в зависимости от объективных потребностей производства.

Финансируя дополнительные потребности предприятий промышленности, транспорта, сельского хозяйства, банки умож­ливлюють образования прогрессивной воспроизведенной структуры народного хозяйства.

Коммерческим банкам запрещается деятельность в сфере матері­ального производства, торгования, страхования. Законодательством обме­жена возможность коммерческого банка иметь в собственности недвижимость.

Исключительное значение имеет закрепление на законодательном уровне разграничения ответственности государства и коммерческих банков. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банков, кроме случаев, когда стороны берут на себя такую ответственность (ст. 5 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»).

Закон предусматривает также возможность создания коммерческими банками союзов, ассоциаций и других объединений для координации своей деятельности и защиты своих интересов.

Коммерческие банки, будучи юридическими лицами и осуществляя хозяйственную деятельность, как правило, не повинные выполнять адмі­ністративні полномочия. Однако, согласно с правилами НБУ, на ко­мерційні банки полагается обязанность проверять сдерживание під­приємствами, организациями порядка ведения кассовых операций, а также контроль за валютными операциями резидентов и нерезидентов, осуществляемых через уполномоченные банки.

Роль коммерческих банков предопределена выполняемыми основными функциями:

1. Мобилизация временно свободных средств и превращения их в капитал.

2. Кредитование предприятий, государства и населения.

3. Осуществление расчетов и платежей в хозяйстве.

4. Выпуск кредитных денег.

5. Эмиссионно-учредительная деятельность, которая осуществляется путем
выпуска и размещения ценных бумаг.

6. Консультирование, предоставление экономической и финансовой інфор­мації.

В последнее время в сфере деятельности коммерческих банков спостері­гаються тенденции расширения их функций с целью универсализации работы, повышения эффективности банковской деятельности и одер­жання прибылей.

Коммерческие банки можно классифицировать за разными критериями, основными из которых функциональна и клиентские признаки.

За функциональной специализацией различают банки реконст­рукції и развития, инвестиционные, сберегательные, ипотечные, трастовые, эмиссионные, внешнеторговые. По форме собственности — государственные, кооперативные, частные, смешанные. За принадлежностью уставного фонда и способа его формирования — паевые и акционерные банки. Паевые банки утво­рюються за счет паевых взносов основателей (пайщиков) у фор­мі обществ с ограниченной ответственностью. Акционерные банки в Украине создаются закрытого или открытого типа.

Акционерный банк — это такой вид коммерческого банка, который создается в форме акционерного общества. Порядок создания и деятельности акционерных банков определяется Законами Украины «О банках и банковской деятельности», «О хозяйственных обществах», «О ценных бумагах и фондовой бирже» и др. Акционерный банк — это кредитное учреждение, которое являет собой объединение на основании соглашения средств физических и юридических лиц (в том числе иностранных) с целью совместной хозяйственной деятельности и получения прибыли. Уставный капитал акционерного банка формируется лишь за счет влас­них средств акционеров. Частица каждого акционера не должна пере­вищувати 35 процентов уставного фонда банка.

Основной капитал акционерного банка формируется путем эмиссии и продажи акций физическим и юридическим лицам, а затем збільшу­ється за счет капитализации прибыли и выпуска новых акций. Ста­тутний фонд акционерного банка образуется с основным капиталом, разделенным на определенное количество акций ровной нарицательной стоимости. Размер уставного фонда определяется акционерами банка, но не может быть меньше размера, установленного НБУ. Акционерный банк регистрируется НБУ в месячный срок со дня подачи предусмотренных за­конодавством документов.