Московский Государственный Университет Технологии и Дизайна

Акционерный банк действует на основании учредительного договора и ста­туту. В уставе фиксируются цели деятельности акционерного банка, роз­мір и порядок образования фондов, состав и компетенция органов и обязательно такие сведения: виды акций, которые выпускаются, номіналь­на стоимость акции, соотношения акций разных видов, количество акций, которые покупаются основателями, последствия невыполнения обязательств по выкупу акций.

Акционерный банк является юридическим лицом, выступает владельцем своего имущества, имеет полную хозяйственную самостоятельность в вопросах ви­бору форм управления, использования прибыли, несет відповідаль­ність по обязательствам только своим имуществом, а акционеры відпові­дають за обязательство банка лишь в пределах надлежащих им акций. Акционерный банк может иметь филиалы и представительства на территории Украины и за рубежом, но за письменным согласием НБУ.

По территориальному признаку различают банки: международные, за­гальнонаціональні, региональные и межрегиональные, что обслуживают несколько регионов страны. За видами осуществляемых операций комер­ційні банки бывают универсальные и специализированные.

Универсальные банки осуществляют широкий круг банковских опе­рацій и предоставляют разнообразные услуги, перечень которых пытаются расширять. Современные коммерческие банки способны выполнять свыше 200 разных видов банковских операций и услуг.

Специализированные банки осуществляют некоторые банковские операции, которые тесно связаны с особенностями хозяйственной деятельности підпри­ємств, спецификой производства и сбыта продукции и тому подобное (промышленные, сельскохозяйственные, строительные, торговые, биржевые, сберегательные и др.).

По масштабу деятельности различают крупные, средние и мелкие банки. Однако действующее законодательство не содержит конкретных критериев относительно отнесения банков к той или другой группе.

В соответствии с Законами Украины «О банках и банковскую діяль­ність», «Об иностранных инвестициях» на территории Украины могут дія­ти банки, уставный фонд который сформирован за счет українсь­ких юридических и физических лиц; банки при участии иностранного капитала (общие банки); иностранные банки, уставный фонд каких фо­рмується за счет средств нерезидентов — иностранных юридических и физических лиц.

Следовательно, для эффективного функционирования и развития банковской системы необходима последующая структуризация и специализация комер­ційних банков, развитие разных видов банковских учреждений, что спри­ятиме расширению диапазона банковских операций и финансовых по­слуг и обеспечит совершенствование кредитно-финансового механизма в стране.

Порядок создания и деятельность коммерческих банков регламен­тується Законами Украины "О банках и банковской деятельности",  "О хозяйственных обществах",  "О ценных бумагах и фондовых биржах",  "О предпринимательстве",  "Об иностранных инвестициях" и другие,  а также Временное положение о порядке создания,  реєс­трацію коммерческих банков и осуществления надзора за их деятельностью,  утвержденным Правлением НБУ 17 июля 1992 года,  со значительными изменениями и дополнениями у него в течение последних лет.

Коммерческие банки не имеют права осуществлять операции на некоммерческих принципах. Не должны использоваться средства під­приємств, которые сохраняются на счетах в банке, на безвозмездной основе. Предприятиям должны платиться проценты за такие средства. Коммерческая банковская деятельность несовместима с безоплатным ви­конанням кредитными учреждениями многих банковских операций. За все операции (ведение счетов клиентов, осуществления расчетных операций по их поручению, финансирование капитальных вложений, кассовое выполнение государственного бюджета, предоставления консультационных услуг по открытию счетов, применения правил кредитования, ка­сове обслуживания предприятий и учреждений и тому подобное) банк имеет отриму­вати соответствующую плату.

В условиях коммерциализации банковской деятельности кредитные ресур­си должны размещаться с наибольшей выгодой для банка и позико-получателей при соблюдении общегосударственных интересов. Средства, которые аккумулируются банками, повинны направляться в первую очередь на осуществление эффективных проектов, которые обеспечивают развитие пріо­ритетних отраслей и сфер экономики, ускорения научно-технического прогресса, наращивания производства товаров народного потребления и услуг, решения других социальное важных заданий.

Переход к рыночным отношениям во многом зависит от ликвидации монополизма в банковской системе. В связи с этим в систе­мі коммерческих банков действуют не только специализированные банки.

В остан­ні годы в Украине возникли отраслевые коммерческие банки, а также комер­ційні банки общественных организаций, акционерных обществ и тому подобное. Состоянием на 1 января в 1998 г. в Украине насчитывалось 227 банков, ва­лютних бирж и финансово-кредитных учреждений НБУ, из них 2 держав­них банки, 184 акционерных общества, в том числе 133 — открытых и 51 — закрытый, а также 41 общество с ограниченной відпові­дальністю. Среди зарегистрированных банков 22 создано при участии іно­земного капитала, в том числе 6 полностью с иностранным капиталом.

Развитие коммерческих банков сдерживается такими факторами:

недостаточное законодательное обеспечение банковской деятельности;

много предприятий на протяжении длительного периода не выполняют своих обязательств относительно возвращения кредитов, которое ограничивает кредитные ресурсы коммерческих банков;

отсутствие у некоторых банков надлежащих уставных фондов, что не гарантирует безопасности средств их вкладчиков.

Деятельность коммерческих банков имеет некоторые особенности. Эти банки могут быть участниками организации общих производственных підпри­ємств в форме консорциумов и акционерных обществ. Развитие рин­кових отношений расширяет сферу деятельности банков. Важно место в их деятельности занимают доверительные (трастовые), а также лизинговые и факторинговые операции.

Имея гарантию получения стабильного дохода, клиенты банка передают ему право управления своим имуществом. В этом и заключается сущность трастовых операций.

Лизинговые операции заключаются в предоставлении долгосрочной аренды машин, оборудования. Средства труда покупает банк и сдает их в аренду (это напоминает
своеобразный кредит на приобретение оборудования).

Факторинговые операции предусматривают, что банку предоставляется пра­во на исключение дебиторской задолженности клиентов. За это банк от­римує комиссионные.

ЛИТЕРАТУРА

Закон Украины от 20 марта в 1991 г. «О банках и банковскую діяль­ність» Сведениях Верховной Рады Украины. — 1991. — № 25 (с изменениями и дополнениями).

Агарков Г. Г. Основы банковского права: Курс лекций. — М.: Изд-во «БЕК», 1994.

Банковская система России: Настольная книга банкира /Л. И. Абал­кин, Г. А. Аболихина, М. Г. Азибеков и др. — М.: Компания «Дека», 1995. - Кн. 1.

Банковское дело: Справочное пособие. — М.: Экономика, 1994.

Банковское право США /А. Г. Поллард, Же. Г. Пассейн, К. X. Эл-лис. — М.: Прогресс, 1992.

Вступление в банковское дело /Відп. ред. Г. I. Савлук. — К.: Либра, 1998.

Гавалда К., Стуфле Ж. Банковское право. — М.: Финанстатинформ, 1996.

Гурвич И. С. Очерки советского банковского права. — Л.: Изд-во Ле-нингр.
ун-та, 1959.

Ефимова Л. Г. Банковское право: Учебное и практическое пособие. — М.: БЕК, 1994.

Костюченко О.А. Банковское право. — К.: МАУП, 1998.

Саниев М. С. Банковская система в условиях рыночной экономи­ки. — Алма-Ата, 1991.

Олейник О.М. Основы банковского права. — М.: Юрист, 1997.