Аккумулирование свободных средств и превращение их в капитал определяет роль банков в качестве основных финансовых институтов, которые стимулируют процесс накопления в хозяйстве. Стимулы к накоплению и сбережения денежных ресурсов формируются на основе гибкой политики банков, которые предлагают владельцам средств удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, которые приносят доход в виде процента. Сконцентрированы таким образом ресурсы превращаются в заемного капитала, который используется банками для предоставления кредитов предприятиям. Использование кредита обеспечивает развитие производства и увеличения потребления, т.е. общее экономическое развитие общества.

Банки берут на себя ответственность за своевременное и полное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей. С этой целью применяются наиболее современные формы вычислительной техники и коммуникаций, позволяющие в оптимальные сроки проводить расчеты и обеспечивают надежный контроль за их осуществлением.

Базовой звеном кредитной системы, основой, на которой зиждется вся деятельность, пов ¢ связана с кредитно-финансовым обслуживанием хозяйства, являются коммерческие банки.

В данной контрольной работе будут рассмотрены такие вопросы как история происхождения банков, их функции и роль коммерческих банков в рыночных условиях.

1. Происхождение и функции банков

Банки как основа кредитной системы выступают главными посредниками во всем комплексе взаимоотношений между различными субъектами рыночной экономики. Возникновение и развитие банков был объективно обусловлен эволюцией кредитных отношений и стал важным этапом на пути экономического прогресса общества.

Зарождение банковского дела приходится еще на рабовласницький период, когда возникают ростовщичество и миняльни операции. Центром указанных процессов было сначала Вавилонская царство (7-6 вв до н.э.), в существовании которого принадлежат первые исторические упоминания о деятельности древних банкиров. Эти сведения касаются, в частности, вавилонских Банкирский домов Игиби, Иддин-Мардук, Мурашу и др., принимавших процентные вклады, выдавали ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей, осуществляли платежи за счет клиентов, выступали поручителями по различным соглашениям, принимали участие в торговой делу на паевых началах, выполняли роль советника и доверенного лица при заключении различных сделок.

Значительного развития банковское дело приобрело и в Древней Греции, где изначально банковские операции осуществлялись отдельными храмами, самыми известными из которых были Дельфийський, Ефесская, Делонський, Фокейський, Милетський и некоторые др. Торговцы, частные лица и даже целые города Греции отдавали свои деньги на хранение в кладовые храмов, неприкосновенность которых гарантувалась уважительное отношение к религии. Амфиктионы, заведовали храмами, понимали невыгодность простого хранения огромных ценностей, которые концентрировались в их хранилищах, а потому пускали в оборот доверенные храма деньги, большая часть которых предоставлялась взаймы под проценты городам и частным лицам.

Вследствие интенсивного развития ремесленничества и торговли росли соответствующие потребности в обменных операциях и кредите, что побудило кроме храмов и рпиватних лиц осуществлять банковские операции. В Греции этих лиц называли трапезитамы (от греч. "Трапеза" ¾ стол), поскольку изначально банковские обороты заключались в размен наличных денег, который осуществлялся за столами на рынках. В эпоху чрезвычайной разнообразии денежных знаков такие операции требовали высокой квалификации меняла, что вызвало доверие к ним и предоставляло возможность хранить и распоряжаться чужими деньгами. Переданы трапезиту деньги предоставлялись в кредит под залог движимого имущества, рабов, домов, земель, а также грузов на кораблях и самих кораблей. Уровень процентных ставок при этом был достаточно высоким ¾ от 10 до 36% годовых, что было связано со значительным спросом на свободные капиталы, а также с высокими доходами от торговых оборотов (вследствие использования труда рабов). Все полученные вклады заносились трапезитамы в особый реестр с указанием суммы и лица вкладчиков, которые могли поручать получения своих денег другим лицам, что способствовало распространению такого способа платежей, как списание средств в книгах банкира.

Что такое валовой национальный продукт? ВНП — это название, которое дается совокупной стоимости конечных товаров и услуг, которые выработаны страной за один год. Это цифра, к которой приходят, когда применяют денежную единицу к измерению разных товаров и услуг, от яблок к цитр, от линкоров к металлообрабатывающим станкам, что их страна производит с помощью земли, труда и капитала. ВНП равняется сумме стоимостей всех потребительских и инвестиционных товаров, правительственных покупок, объема чистого экспорта в другие страны.

Показатель ВНП используется во многих целях, но важнейшим является то, что он определяет результативность работы всей экономики. Если бы спросили специалиста по экономической истории, что произошло в годы Большой депрессии, его короткий ответ был бы: ВНП из 104 млрд. дол. в 1929 г. упал до 56 млрд. дол. в 1933 г. Это резкое уменьшение стоимости товаров и услуг, выработанных американской экономикой, повлекло бедность, банкротства, неудачи банков, хаос и политический беспорядок.

Валовой национальный продукт (или ВНП) — это найобширниша мера совокупного объема национального производства товаров и услуг. Это сумма рыночных стоимостей потребления, валовых инвестиций, правительственных покупок товаров и услуг и чистого экспорта.

Как в действительности экономисты измеряют ВНП? Одна из главных неожиданностей заключается в том, что ВНП можно измерять двумя независимыми способами. ВНП можно измерять или как потек товаров, или как сумму доходов.

Чтобы показать разные способы измерения ВНП, рассмотрим упрощенную экономику, в которой отсутствуют деятельность правительства и внешнее торгование, а также и инвестиции. При­пустімо, что экономика производит только потребительские
товары, которые являются предметами покупок потребителей для удовлетворения своих потребностей.

Ежегодно потребляется широкий круг конечных товаров и услуг: такие товары, как яблоки, апельсины и хлеб; такие услуги, как медицинское обслуживание и стрижка. Во ВНП включаем лишь конечные товары — товары, которые, в конечном итоге, купленные и использованные потребителями. Для нашей упрощенной экономики можно легко рассчитать национальный доход, или продукт, как сумму ежегодного потока конечных товаров и услуг: (цена апельсина х количество апельсинов) + (цена яблока х количество яблок) + ... Валовой национальный продукт является совокупной денежной оценкой потока конечной продукции, выработанной страной.

Главная часть расчета — это использование рыночных цен как весов в оціню­ванні разных товаров. Почему используют цены, а не массу или количество товаров, человеко-часы ли, потраченные в производстве? Потому что рыночные цены отображают від­носну экономическую ценность разных товаров и услуг.

ВНП определяем как рыночную стоимость товаров и услуг. Для измерения рыночной стоимости товаров и услуг используем такую меру, как рыночные цены разных товаров и услуг. Однако цены изменяются во времени, потому что инфляция, конечно, из года в год повышает цены. Стоит ли выполнять измерение линейкой, из резины, которая растягивается в руках, вместо линейки с неизменным масштабом? Проблема изменения цен является одной из проблем, которую экономистам придется решать, когда деньги используются в качестве единица измерения. Понятно, что нужна мера национального дохода и объема виробниц­тва, которая применяет неэластичную, неизменную линейку. Экономисты могут исправить большинство неточностей, предопределенных эластичной линейкой, используя индексы цен, которые являются мерой средней цены определенного набора товаров.

Мы можем измерять ВНП за соответствующий год, используя фактические рыночные цены в этом году.

Простой пример проиллюстрирует главную идею этого измерения. Скажем, страна производит 1000 бушелей кукурузы на протяжении первого года и 1010 бушелей — на протяжении второго. Цена за бушель соответственно составляет 2 дол. и 2,50 дол. в первом и втором годах. Мы можем рассчитать номинальный ВНП (Р*О) как 2 дол. х 1000=2000 дол. (за 1-й год) и 2,50 дол. х 1010=2525 дол. (за 2-й год). Следовательно, номинальный ВНП вырос на 26,25% за два года.

Но фактический объем производства не вырос так резко. Чтобы найти реальный объем производства, нужно применить ВНП-дефлятор. Мы берем первый год как базо­вий, то есть как год, в котором измеряем цены. Устанавливаем индекс цен, ВНП-дефлятор

как Р1 = 1 в первом году; Р2 = 2,50 дол./ 2 дол.=1,25 во втором году. Реален ВНП равняется отношению номинального ВНП к ВНП-дефлятору (Р).

Сравнение 1929-1933 гг. покажет процесс дефлярування для реального исторического периода. Цифры ВНП для 1929 г. — 104 млрд. дол. и в 1933 г. — 56 млрд. дол. ВНП упал в 1933 г. на 48% сравнительно с 1929 г. Однако правительство оценивает, что цены в среднем упали за этот период на 23%. Если в 1929 г. брать как базовый с ВНП-дефлятором = 1, значат, что индекс цен в 1933 г. составлял приблизительно 0,77. Таким образом, наши 56 млрд. дол. валового национального продукта в 1933 г. в действительности стоили значительно больше, чем половина ВНП в 1929 г. — 104 млрд. дол.

Реален ВНП упал только на 0,7 от уровня в 1929 г. — до 73 млрд.дол. в ценах в 1929 г., то есть в долларах с покупательной способностью в 1929 г. Впечатление, что ВНП уменьшился почти наполовину, возникает в результате оптической иллюзии, которая связана в данном случае со сравнением цен — взиманием эластичной ценовой линейки.

Рост номинального ВНП превышает увеличение объема производства. Почему? Потому что увеличение номинального ВНП включает инфляцию цен, то есть рост из года в год общего уровня цен. Чтобы получить точную меру реального объема производства, нужно разделить номинальный ВНП на ВНП-дефлятор.

На графике показан рост номинального ВНП из 1929 г., выраженного в фактических ценах, которые текли для каждого года. Для сравнения показано реальный ВНП, что выраженный в ценах в 1982 г. Понятно, что часть роста номинального ВНП на протяжении последней половины века вызвана ростом цен, который означает растягивание нашей денежной эластичной линейки.

Хотя ВНП самое широкое применяемым измерителем национального объема виробниц­тва в США, существуют еще два показателя, на которые широко ссылаются, — чистый национальный продукт и валовой внутренний продукт.

ВНП учитывает валовые инвестиции, то есть чистые инвестиции плюс аморти­зація. Учет амортизации напоминает учет пшеницы в хлебе. Лучше было бы учитывать только чистые инвестиции в объеме национального производства. Отнимая амортизацию от ВНП, получаем чистый национальный продукт (ЧНП).